本服務是什麼
房地產稅務涵蓋持有出租和投資房產的專門稅務規則：折舊和成本分離研究、被動活動虧損限制、房地產專業人士身份、1031 同類資產置換，以及如何通過有限責任公司和合夥企業持有房產。我們準備出租明細表和房產合夥企業申報表，在每處房產的整個持有期內規劃折舊，並在您簽約之前為出售或置換測算稅負，讓稅後結果與您以為的交易一致。
涉及的表格和檔案
我們實際做什麼
準備出租房產和房產實體的申報表
準備 Schedule E、Form 8825 和 Form 1065 合夥企業申報表及股東 K-1。
規劃折舊
維護折舊明細表，並選擇符合您計劃的額外折舊、Section 179 和回收期選擇。
篩選成本分離研究機會
判斷是否值得做研究，並與合格的服務商協調。
分析被動虧損
適用被動活動規則，並審查您是否符合房地產專業人士（Real Estate Professional）身份。
規劃出售和 1031 同類資產置換
在交割前為資本利得、折舊回收以及 45 天和 180 天的置換期限建模。
就控股架構提供建議
從稅務和報告角度，審查房產如何通過有限責任公司和合夥企業持有。
按服務範圍的價格
比較每個價格包含的工作。最終的服務範圍和費用在工作開始前以書面形式確認。
隨房產和實體數量調整。
- 1–3 處房產一到兩個實體$820/年
- 4–10 處房產最多 5 個實體$1,480/年
- 11 處以上房產或開發和聯合投資（Syndication）活動$2,480/年起
加到您的個人或企業申報表上。
- 長期出租獨棟住宅或公寓每處房產 $140
- 多單元或短租房2 個以上單元或短租房每處房產 $220
- 有改良今年有重大資本性改良或出售每處房產 $340
一次置換的時間表、指定和折舊回收分析。
- 標準置換一處出讓房產，一處替換房產每次置換 $1,380
- 多處房產多處替換房產或部分 Boot每次置換 $2,180
- 反向 / 改良置換反向置換或定製建造置換（Build-to-Suit）每次置換 $3,280 起
一次性分析；工作時間或收入變化時重新審視。
- 單一納稅人工作時間和參與程度審查$620
- 夫妻或短租房配偶工作時間或短租房規則$920
隨房產價值調整；詳情請見成本分離研究頁面。
- 低於 $100 萬住宅出租房或小型商業地產每處房產 $2,280
- $100 萬–$500 萬多戶住宅或中型商業地產每處房產 $3,680
- 超過 $500 萬大型或綜合用途房產每處房產 $5,480 起
綜合運用標準折舊、成本分離研究以及 Section 179/額外折舊選擇。
- 一處房產標準折舊、額外折舊和 Section 179 選擇每處房產 $460
- 含研究結果納入成本分離研究每處房產 $720
您會得到什麼
房地產稅務規劃
圍繞購置、持有、融資和處置決策制定的全年稅務策略，而不只是事後申報。
出租房產稅務
為房東提供 Schedule E 規劃和申報，涵蓋可扣除費用、折舊、維修與改良的區分，以及短租與長租的處理。
1031 同類資產置換與機會區規劃（1031 Exchange & Opportunity Zone）
為同類資產置換提供時間管理、指定規則和架構支援，包括折舊回收和 Boot 如何影響數字。
瞭解更多 約 1031 同類資產置換與機會區規劃（1031 Exchange & Opportunity Zone）被動活動規則和虧損
被動活動虧損限制分析、房地產專業人士身份認定，以及決定出租虧損是現在可以使用還是暫停結轉的分組選擇。
折舊策略
在房產的整個生命週期內，統籌規劃標準折舊、成本分離研究以及 Section 179 或額外折舊選擇。
- 房產層面的稅務機會地圖
- 折舊策略簡報
- 成本分離研究協調清單
- 多實體申報日程
本服務可能適合您的情況
- 您購置或翻新了房產，還沒有審視折舊策略
- 您正在準備 1031 同類資產置換、再融資或出售，需要更清楚的時間分析
- 您的房地產實體在合夥人或各州之間越來越難協調
- 您希望稅務決策反映資產的實際持有策略，而不是沿用慣常的申報習慣
更好的稅務規劃，從更好的財務記錄開始
折舊、被動虧損和資產置換都取決於房產層面的記錄，這些通常一起處理。
工作方式
投資組合和實體審查
審查所有權、房產用途、融資、購置記錄以及計劃中的出售或改良。
稅務機會和風險梳理
核對出租結果和資產明細表，找出稅基、費用分類和虧損處理方面的問題。
專家協調和規劃
將擬議交易的稅務和現金影響與業主更廣泛的收入狀況進行比較。
執行和合規跟進
協調約定的申報或規劃工作，並儲存未來再融資或處置所需的檔案。
您的職責
在購買、出售或置換完成之前，提供交割單、改良發票、租金記錄和所有權資訊。
服務範圍
評估、法律檔案、資產置換中介服務和基於工程的成本分離研究，不屬於日常房地產稅務工作。
準備好開始房地產稅務規劃了嗎？
預約免費通話 30 分鐘。任何工作開始之前，我們都會以書面形式確認服務範圍和費用。