Do you perform engineering studies in-house?

We coordinate with qualified specialists and lead strategy so results align with your broader tax plan.

Is this only for large properties?

Not necessarily. Viability depends on facts, basis, and timing. Screening is the right first step.

How do we know whether a study is worth doing now versus later?

We look at placed-in-service timing, expected hold period, passive-loss usability, current taxable income, documentation strength, and likely exit path before recommending whether to move now.

Can cost segregation still matter if we plan to sell eventually?

Yes, but the answer depends on timing and recapture economics. The right decision is not just about maximizing deductions now, it is about understanding the full after-tax lifecycle of the asset.

How much does a cost segregation study cost?

Study fees vary by provider, property size, and complexity. We screen viability first so you are not paying for a study before knowing whether it is likely to help.

成本分離研究協調對典型客戶而言是怎樣的？

A real estate investor hears that a cost segregation study can accelerate depreciation. Whether the resulting deductions are useful depends on the property, tax position, and implementation details. Review the property records and tax context, coordinate with an appropriate specialist, and assess how study findings should be reflected in the return and depreciation schedules.

成本分離研究協調

評估成本分離研究（Cost Segregation）是否適合您的房產，並與合格的研究機構合作。

預約免費諮詢

試用計算器

本服務是什麼

成本分離研究（Cost Segregation）把建築的購買價拆分為地板、固定裝置、場地工程、專用電氣等組成部分，這些部分可以按 5 年、7 年或 15 年折舊，而不是 27.5 年或 39 年，從而把扣除提前到較早的年份。研究由工程公司完成；我們的作用是判斷是否值得做。我們會結合您的持有期、被動虧損限制和未來出售，測試稅後收益，與服務商協調，然後把研究結果納入您的折舊明細表和納稅申報表。

涉及的表格和檔案

收益篩選分析成本分離研究報告（由服務商出具）Form 4562Form 3115 會計方法變更更新後的折舊明細表

我們實際做什麼

篩選房產

根據購買價、房產型別和投入使用日期估算潛在收益。

測試您能否使用這些扣除

檢查被動虧損限制、房地產專業人士身份和您預期的稅率級距。

為持有期和退出建模

在出售或置換房產時，權衡收益與折舊回收。

協調研究服務商

向合格的工程公司提供檔案，並審查其報告是否合理。

把結果反映到您的申報表上

在為已持有的房產補提折舊時，更新折舊明細表並申報 Form 3115。

估算成本分離研究的價值

輸入幾項房產資料，在付費做研究之前，先大致看看一項研究可以把多少折舊提前到第一年。

房產型別購買價或建造成本

分配給土地的部分 20%重新分類為 5 年、7 年和 15 年期資產的建築成本 25%額外折舊（Bonus Depreciation）投入使用的月份您的綜合邊際稅率 37%

預計第一年額外折舊$289,545

可折舊的建築稅基: $1,200,000
改為較短的折舊年限: $300,000
不做研究的第一年折舊: $41,818
做研究後的第一年折舊: $331,364
預計遞延稅款，稅率 37%: $107,132

建築採用 27.5年期，採用月中慣例（Mid-Month Convention），起始於 1 月。未適用額外折舊（Bonus Depreciation）的重新分類資產，按簡化的 7 年期限分攤折舊。

在免費諮詢中與會計師一起看看這些數字

通常受益的房產型別

公寓樓和短租房
辦公樓、醫療辦公樓和零售商鋪
餐廳、酒店和自助倉儲
倉庫、輕工業和配送中心
大規模翻新和租戶裝修改良
以前年度購買、從未做過研究的建築

按服務範圍的價格

比較每個價格包含的工作。最終的服務範圍和費用在工作開始前以書面形式確認。

服務範圍費用

成本分離研究可行性初篩

在您承諾之前，一次性分析研究是否值得付費。

$420 起

單一房產承諾之前先估算收益
$420
投資組合最多 5 處房產，按收益排序
$880

研究協調，房產價值低於 $100 萬

會計師協調費；工程研究費由服務商另行收取。

$1,980 起

低於 $50 萬獨棟住宅或小型住宅出租房
$1,980
$50 萬–$100 萬小型多戶住宅、短租房或小型商業地產
$2,480

研究協調，房產價值 $100 萬–$500 萬

會計師協調費；工程研究費由服務商另行收取。

$3,280 起

$100 萬–$250 萬多戶住宅或小型商業地產
$3,280
$250 萬–$500 萬中型商業或綜合用途房產
$4,280

研究協調，房產價值超過 $500 萬

根據房產複雜程度和服務商報價單獨定價。

$5,480 起

$500 萬–$1,500 萬大型多戶住宅或商業地產
$5,480
超過 $1,500 萬投資組合、酒店或特殊用途房產
定製報價

申報表整合與折舊明細表更新

把研究結果納入已申報的折舊明細表。

$460 起

本年度房產今年投入使用
$460
追溯研究（Look-back Study）Form 3115 會計方法變更
$980

上述會計師協調費涵蓋初篩、服務商選擇和申報整合。工程研究本身由第三方服務商收費，在確認可行後報價。

您會得到什麼

在承擔研究費用之前進行房產層面的篩選

審查建築成本、所有權、改良、現有折舊和檔案，判斷是否值得進行專業評估。

持有期、被動虧損和處置影響審查

不只看初始扣除，還要看虧損如何使用、房產可能持有多久，以及日後出售的影響。

與合格的研究服務商和工程師協調

整理獨立研究服務商所需的記錄和訪問許可權，並在過程中解決與稅務相關的問題。

納入折舊明細表、申報表和未來的處置規劃

把研究的分類與資產明細帳核對，並找出執行所需、另行確定範圍的申報或會計方法工作。

與實體架構、融資事件和股東層面稅務利用的一致性

考慮由哪個實體持有資產、現金和應稅收入如何到達股東手中，以及模型中的扣除能否按預期使用。

為有據可依的申報支援而設計的檔案標準

保留研究報告、原始成本記錄、假設和執行明細表，讓申報的處理方式有清晰的證據鏈。

成本分離研究可行性篩選摘要
協調清單、時間表和檔案請求流程
供申報執行和未來處置追蹤使用的整合說明
決策備忘錄，涵蓋時間安排、收益假設和關鍵注意事項

本服務可能適合您的情況

您正在評估一項已投入使用、稅基可觀但折舊策略不完整的資產
您需要知道被動虧損限制是否會降低扣除的實際價值
您預計會再融資、部分處置或退出，希望事先了解折舊回收的情況
在委託研究服務商之前，您希望有一個由會計師主導的決策框架

通常一起處理

使用這項服務的客戶通常還會加選以下服務。勾選即可檢視合計起步價格。

成本分離研究協調本服務

$420 起

房地產稅務規劃出租房產、折舊和出售的規劃。瞭解更多

$820/年起

房產層面會計按房產分別記帳，並提供業主報告。瞭解更多

$880 起

1031 同類資產置換與機會區規劃（1031 Exchange & Opportunity Zone）出售並再投資時遞延資本利得。瞭解更多

每次置換 $1,380 起

諮詢時可以一起詢問這些服務

工作方式

事實情況審查和初步可行性篩選

審查所有權、成本記錄、折舊、持有計劃和稅務狀況，評估專業研究是否值得進一步考慮。

研究服務商協調和檔案規劃

與合格的服務商約定研究要求，整理建造和購置記錄，補齊檔案缺口。

執行、折舊對應和申報協調

與服務商一起審查完成的研究，把分類與稅務資產明細表核對，並協調約定的申報或會計方法工作。

研究完成後的交接，用於追蹤、合規和未來的處置決策

交付更新後的明細表和執行記錄，指出以後改良、再融資或處置時需要追蹤的內容。

您的職責

提供完整的交割和建造記錄、改良發票、以前的折舊明細表，以及計劃持有或出售的安排。

服務範圍

OICPA 負責協調稅務和會計工作；工程分析由合格的研究服務商負責。研究費用、修正申報和會計方法變更另行確定範圍。

準備好開始成本分離研究協調了嗎？

預約免費通話 30 分鐘。任何工作開始之前，我們都會以書面形式確認服務範圍和費用。

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常見問題

我們與合格的專家協調，並主導策略，讓結果與您更廣泛的稅務規劃一致。