Planificación Fiscal de Bienes Raíces
Planifique y declare impuestos sobre ingresos de propiedades de alquiler, mejoras, compras y ventas.
Qué es este servicio
Los impuestos de bienes raíces abarcan las reglas fiscales propias de tener propiedades de alquiler e inversión: depreciación y segregación de costos, límites de pérdidas por actividades pasivas, estatus de profesional de bienes raíces, intercambios 1031 y cómo se conservan las propiedades en LLC y sociedades. Preparamos los anexos de alquiler y las declaraciones de sociedades de propiedades, planificamos la depreciación durante la vida de cada propiedad y modelamos el impuesto sobre una venta o un intercambio antes de que firme, para que el resultado después de impuestos coincida con lo que esperaba.
Formularios y documentos involucrados
Lo que realmente hacemos
Prepare declaraciones de alquileres y entidades de propiedades
Prepare el Schedule E, el Form 8825 y las declaraciones de sociedades del Form 1065 con los K-1 de los dueños.
Planifique la depreciación
Mantenga los anexos de depreciación y elija las opciones de depreciación adicional, Section 179 y período de recuperación que se ajusten a sus planes.
Evalúe oportunidades de segregación de costos
Decida si vale la pena encargar un estudio y coordínelo con un proveedor calificado.
Analice las pérdidas pasivas
Aplique las reglas de actividades pasivas y revise si califica como profesional de bienes raíces.
Planifique las ventas y los intercambios 1031
Modele la ganancia, la recaptura de depreciación y los plazos de 45 y 180 días del intercambio antes del cierre.
Asesore sobre la estructura de tenencia
Revise cómo se poseen las propiedades en LLC y sociedades para efectos fiscales y de reporte.
Precios según el alcance
Compare el trabajo incluido en cada precio. Su alcance y tarifa finales se confirman por escrito antes de comenzar el trabajo.
Varía según el número de propiedades y entidades.
- 1–3 propiedadesUna o dos entidades$820/año
- 4–10 propiedadesHasta 5 entidades$1,480/año
- Más de 11 propiedadesO actividad de desarrollo y sindicaciónDesde $2,480/año
Se agrega a su declaración individual o empresarial.
- Alquiler a largo plazoUnifamiliar o condominio$140 por propiedad
- Varias unidades o alquiler a corto plazoMás de 2 unidades o alquiler a corto plazo$220 por propiedad
- Con mejorasMejoras de capital importantes o una venta este año$340 por propiedad
Análisis del calendario, la identificación y la recaptura para un intercambio.
- Intercambio estándarUna propiedad cedida, una de reemplazo$1,380 por intercambio
- Varias propiedadesVarias propiedades de reemplazo o boot parcial$2,180 por intercambio
- Inverso / de mejorasIntercambio inverso o de construcción a medidaDesde $3,280 por intercambio
Análisis único; se revisa si cambian las horas o los ingresos.
- Un solo contribuyenteRevisión de horas y participación$620
- Pareja o alquiler a corto plazoHoras del cónyuge o reglas de alquileres a corto plazo$920
Varía según el valor de la propiedad; consulte la página de Segregación de Costos para más detalles.
- Menos de $1MAlquiler residencial o comercial pequeño$2,280 por propiedad
- $1M–$5MMultifamiliar o comercial mediano$3,680 por propiedad
- Más de $5MPropiedad grande o de uso mixtoDesde $5,480 por propiedad
Combina la depreciación estándar, la segregación de costos y las elecciones de Section 179 o depreciación adicional.
- Una propiedadElecciones estándar, de depreciación adicional y de Section 179$460 por propiedad
- Con resultados del estudioIntegra un estudio de segregación de costos$720 por propiedad
Qué obtiene
Planificación Fiscal de Bienes Raíces
Estrategia fiscal durante todo el año en torno a las decisiones de adquisición, tenencia, financiamiento y disposición, no solo la declaración presentada después.
Segregación de Costos
Coordinación del estudio y apoyo a la decisión para acelerar la depreciación de los componentes que califican, según las reglas de depreciación adicional y su período de tenencia.
Más información aproximadamente Segregación de CostosImpuestos de propiedades de alquiler
Planificación y presentación del Schedule E para arrendadores, incluidos gastos deducibles, depreciación, reparaciones frente a mejoras y tratamiento de alquileres a corto y largo plazo.
Planificación de Intercambios 1031 y Zonas de Oportunidad
Gestión del calendario, reglas de identificación y apoyo en la estructuración de intercambios de tipo similar, incluido cómo la recaptura de depreciación y el boot afectan las cifras.
Más información aproximadamente Planificación de Intercambios 1031 y Zonas de OportunidadReglas de actividades pasivas y pérdidas
Análisis de la limitación de pérdidas por actividades pasivas, calificación como profesional de bienes raíces y elecciones de agrupación que determinan si las pérdidas de alquiler se pueden usar hoy o quedan suspendidas.
Estrategia de depreciación
Planificación coordinada de la depreciación estándar, la segregación de costos y las elecciones de Section 179 o depreciación adicional durante todo el ciclo de vida de la propiedad.
- Mapa de oportunidades fiscales por propiedad
- Resumen de la estrategia de depreciación
- Lista de coordinación de segregación de costos
- Calendario de presentaciones de varias entidades
Cuándo puede ser adecuado este servicio
- Adquirió o renovó una propiedad y aún no ha revisado la estrategia de depreciación
- Se prepara para un intercambio 1031, un refinanciamiento o una venta y necesita un análisis de calendario más claro
- Sus entidades de bienes raíces se han vuelto más difíciles de coordinar entre socios o estados
- Quiere que las decisiones fiscales reflejen la estrategia real de tenencia del activo y no hábitos de presentación predeterminados
Una mejor planificación fiscal comienza con mejores registros financieros
La depreciación, las pérdidas pasivas y los intercambios dependen de los registros de cada propiedad. Por lo general, se manejan en conjunto.
Cómo funciona
Revisión de la cartera y las entidades
Revise la titularidad, el uso de la propiedad, el financiamiento, los registros de adquisición y las ventas o mejoras previstas.
Mapa de oportunidades y riesgos fiscales
Concilie los resultados de alquiler y los anexos de activos, identificando preguntas sobre base, clasificación de gastos y tratamiento de pérdidas.
Coordinación con especialistas y planificación
Compare las implicaciones fiscales y de efectivo de las transacciones propuestas con el panorama general de ingresos del dueño.
Ejecución y seguimiento del cumplimiento
Coordine el trabajo de presentación o planificación acordado y conserve la documentación necesaria para futuros refinanciamientos o disposiciones.
Su función
Proporcione estados de cierre, facturas de mejoras, registros de alquiler e información de titularidad antes de finalizar una compra, venta o intercambio.
Alcance del servicio
Las tasaciones, los documentos legales, los servicios de intermediario de intercambio y los estudios de segregación de costos basados en ingeniería no forman parte del trabajo fiscal habitual de bienes raíces.
¿Listo para comenzar con la Planificación Fiscal de Bienes Raíces?
Agende una llamada gratuita de 30 minutos. Confirmamos el alcance y la tarifa por escrito antes de iniciar cualquier trabajo.