建立申報和報告流程
上市之前，我們支援 S-1 或 F-1 的財務部分及相關審閱問題。上市之後，公司必須按固定時間表提交財務報表：美國發行人提交 10-Q 和 10-K，納斯達克上大多數外國私人發行人提交 20-F 和半年度 6-K 報告，發生重大事件時還要提交 8-K 財務附件。我們負責或支援結帳，編制財務報表和附註，提供 MD&A 數據，協調審計師的季度審閱和年度審計，並與您的申報代理一起處理 Inline XBRL。每份申報由您的管理層和審計委員會審閱批准。
執行季度和年度結帳
按上市公司時間表進行的結帳日曆、對帳和稽核證據。
編制財務報表和附註
每份 10-Q、10-K、20-F 或 6-K 的報表、附註和披露清單。
支援 MD&A
供管理層討論與分析使用的差異分析、關鍵指標和流動性數據。
準備 8-K 財務內容
收購及其他事件的財務報表和備考資訊。
協調審計師審閱
季度審閱資料請求、年度審計明細表和未結事項。
支援 SOX 404 管理層評估
為管理層評估提供內部控制測試支援和檔案記錄。
S-1 和 F-1 財務部分
整理註冊宣告所需的財務報表、附註和 MD&A 支援數據；協助管理層與律師和審計師一起回應財務報告方面的意見。
被收購企業和備考（Pro Forma）財務報表
當註冊宣告要求時，為重大收購準備支援明細表和財務資訊。
披露與治理流程
設計並記錄結帳控制，分配財務團隊職責，整理審計委員會資料，並與申報代理一起進行 Inline XBRL 審閱。
上市後的報告截止日期
| 申報人型別 | 年度報告 | 季度 / 中期 |
|---|---|---|
| 大型加速申報人（Large Accelerated Filer） | 60 天 | 40 天 |
| 加速申報人（Accelerated Filer） | 75 天 | 40 天 |
| 非加速申報人（大多數新發行人） | 90 天 | 45 天 |
| 外國私人發行人 | 4 個月（Form 20-F） | 半年度中期報告（Form 6-K） |
您會得到什麼
- 列明負責人和日期的上市公司結帳日程
- 為每次申報起草財務報表和附註
- 已完成的披露清單
- MD&A 數據包
- 審計委員會報告資料包
涉及的檔案
- Form 10-K / 10-Q
- Form 8-K 財務附件
- Form 20-F / 6-K
- Inline XBRL 標記審閱
- 披露清單
- 審計委員會資料包
- SOX 404 管理層評估支援
單獨處理的工作
- 簽署認證（由 CEO 和 CFO 認證）
- 非財務披露和風險因素的法律起草（由律師負責）
- EDGAR 申報代理服務（我們與您的代理協調）
- 審計師的審閱和審計意見
委託如何進行
- 1
日程與分工
結帳日曆、稽核步驟以及誰負責籤核什麼。
- 2
結帳與起草
對帳、財務報表、附註和 MD&A 數據。
- 3
審閱和審計師協調
管理層、審計委員會和審計師的審閱週期。
- 4
申報支援與改進
與律師和申報代理合作，然後為下一季度改進流程。
您的團隊
負責認證和最終披露，保留一位內部財務聯絡人負責每次申報，並批准所有分錄和報表。
約定範圍
獨立審計意見和季度審閱由您在 PCAOB 註冊的審計師執行，而不是 OICPA。報告支援不是審計、證券法律建議或對申報檔案的認證。
這一階段要規劃的工作
這些規劃視窗說明了工作的先後順序。您的申報途徑和現有記錄決定實際日程。
審計與起草
距上市 6–12 個月
- 完成 PCAOB 審計
- 起草 S-1 或 F-1 的財務部分
- 支援 MD&A 和選定財務數據
- 設計關鍵內部控制
- 如有需要，編制被收購企業和備考財務報表
- 建立審計委員會報告
申報和回覆
距上市 0–6 個月
- 回覆 SEC 關於財務報表的意見函
- 在中期財務報表過期之前更新
- 支援承銷商的告慰函請求
- 演練上市公司的季度結帳
- 更新中期的所得稅準備金
以上市公司身份報告
上市後
- 10-Q 和 10-K，或 6-K 和 20-F
- 財報結帳日程和稽核
- 在第二份年報之前完成 SOX 404 管理層評估
- 持續的技術會計支援
- 重大事件的 8-K 財務附件
- 協調 10-Q 和 10-K 的 Inline XBRL 標記
關於本服務的問題
準備 F-1 的外國公司
示例情境： 科技服務 · 海外有運營子公司 · 開曼控股公司.
- 情況
- 當地法定帳簿按當地會計準則儲存，內部往來餘額對不上，也沒有合併報表。
- 方法
- 在 IFRS 和美國 GAAP 之間做出選擇；合併報表和內部往來對帳；歷史年度的轉換；審計支援；上市後的半年度 6-K 報告日程。
- 示例結果
- 與各子公司帳目一致的合併財務報表，以及滿足 20-F 和 6-K 截止日期的報告日程。
準備好開始 SEC 報告支援了嗎？
預約免費通話 30 分鐘。任何工作開始之前，我們都會以書面形式確認服務範圍和費用。