本服務是什麼
當有人去世或信託產生收入時，通常需要單獨申報：Form 1041 申報遺產或信託的收入；遺產規模大到需要繳納遺產稅時申報 Form 706；並出具 K-1 告訴每位受益人需要申報什麼。我們準備這些申報表，協助遺囑執行人和受託人儲存受託會計記錄，審查分配時間安排的稅務影響，並與遺產律師合作，讓申報和法律步驟保持同步。
涉及的表格和檔案
我們實際做什麼
準備 Form 1041
為遺產和信託準備聯邦和州受託所得稅申報表。
準備受益人 K-1
申報每位受益人應占的已分配收入。
審查分配時間
模擬分配的時間和金額如何在信託和受益人之間轉移稅負。
進行受託會計
追蹤遺產或信託的收入、支出、本金和收益。
協調遺產稅申報表
與遺產律師一起準備或協調 Form 706 和可轉移性選擇。
準備逝者的最後一份申報表
為去世當年申報最後一份 Form 1040。
按服務範圍的價格
比較每個價格包含的工作。最終的服務範圍和費用在工作開始前以書面形式確認。
每個實體；隨資產和受益人數量調整。
- 簡單信託證券投資收入，最多 2 位受益人每年 $620
- 複雜信託分配、可分配淨收入（DNI）和多種資產型別每年 $1,080
- 遺產或企業資產最後一年的遺產、收到 K-1 或有出租房產每年 $1,580 起
1041 基礎價格包括前兩位受益人。
- 標準按比例分配每份 K-1 $70
- 特殊分配非按比例或實物分配每份 K-1 $120
遺產清算期間的一次性項目費用。
- 小型遺產低於 $200 萬，主要是流動資產$1,380
- 中型遺產$200 萬–$1,000 萬，含房地產或企業權益$2,680
- 大型遺產超過 $1,000 萬或多個州$4,480 起
信託年度期間的收益和本金會計。
- 簡單最多 5 個帳戶每年 $780
- 複雜房地產、企業權益或多個子信託每年 $1,380
適用於超過聯邦申報門檻的遺產；價格隨遺產複雜程度增加。
- 可轉移性選擇（Portability Election）為保留未使用的免稅額而申報$2,280
- 應稅遺產流動資產和房地產$4,880
- 複雜遺產非上市家族企業，估值折扣$8,800 起
您會得到什麼
Form 1041 申報
為信託和遺產準備年度所得稅申報表，包括可分配淨收入（DNI）計算和分配扣除規劃。
遺產管理支援
遺產管理期間的稅務支援：資產估值協調、最後一份個人申報表，以及遺產本身的申報義務。
受益人 K-1 申報
準確、有完整記錄的 K-1 準備，並按照受益人自身申報截止日期的時間表分發。
受託會計
滿足受託責任要求的收益和本金會計，讓受益人清楚瞭解信託的活動。
遺產稅申報表（Form 706）協調
對超過申報門檻的遺產，與遺產律師和評估師協調聯邦遺產稅申報表的準備。
- 合規日曆和申報時間表
- 申報資料包協調清單
- 顧問協調摘要
本服務可能適合您的情況
- 遺產或信託的申報義務正在進行，需要明確負責人
- 定期的受託合規已經重要到不能臨時協調
- 法律檔案和稅務申報需要更緊密地保持一致
- 家庭希望遺產或信託合規流程更從容、更可靠
通常一起處理
使用這項服務的客戶通常還會加選以下服務。勾選即可檢視合計起步價格。
工作方式
瞭解架構並收集檔案
審查管理檔案、受託許可權、以前的申報表、資產記錄和期間內的分配。
合規梳理
核對收入和費用，並與受託人一起找出分配、稅基和受益人申報方面的問題。
執行到申報截止日期
準備約定的受託申報和受益人資訊，需要法律解釋時與律師協調。
年度更新
交付申報資料包，指出下一個報告期需要關注的記錄或分配決策。
您的職責
受託人提供完整的帳目和管理檔案，確認分配，並授權申報和付款。
服務範圍
起草信託、遺囑認證管理、遺產訴訟、評估以及遺產稅或贈與稅申報表，不會自動包括在所得稅申報委託中。
準備好開始遺產與信託納稅申報了嗎？
預約免費通話 30 分鐘。任何工作開始之前，我們都會以書面形式確認服務範圍和費用。