本服务是什么
房地产税务涵盖持有出租和投资房产的专门税务规则：折旧和成本分离研究、被动活动亏损限制、房地产专业人士身份、1031 同类资产置换，以及如何通过有限责任公司和合伙企业持有房产。我们准备出租明细表和房产合伙企业申报表，在每处房产的整个持有期内规划折旧，并在您签约之前为出售或置换测算税负，让税后结果与您以为的交易一致。
涉及的表格和文件
我们实际做什么
准备出租房产和房产实体的申报表
准备 Schedule E、Form 8825 和 Form 1065 合伙企业申报表及股东 K-1。
规划折旧
维护折旧明细表，并选择符合您计划的额外折旧、Section 179 和回收期选择。
筛选成本分离研究机会
判断是否值得做研究，并与合格的服务商协调。
分析被动亏损
适用被动活动规则，并审查您是否符合房地产专业人士（Real Estate Professional）身份。
规划出售和 1031 同类资产置换
在交割前为资本利得、折旧回收以及 45 天和 180 天的置换期限建模。
就控股架构提供建议
从税务和报告角度，审查房产如何通过有限责任公司和合伙企业持有。
按服务范围的价格
比较每个价格包含的工作。最终的服务范围和费用在工作开始前以书面形式确认。
随房产和实体数量调整。
- 1–3 处房产一到两个实体$820/年
- 4–10 处房产最多 5 个实体$1,480/年
- 11 处以上房产或开发和联合投资（Syndication）活动$2,480/年起
加到您的个人或企业申报表上。
- 长期出租独栋住宅或公寓每处房产 $140
- 多单元或短租房2 个以上单元或短租房每处房产 $220
- 有改良今年有重大资本性改良或出售每处房产 $340
一次置换的时间表、指定和折旧回收分析。
- 标准置换一处出让房产，一处替换房产每次置换 $1,380
- 多处房产多处替换房产或部分 Boot每次置换 $2,180
- 反向 / 改良置换反向置换或定制建造置换（Build-to-Suit）每次置换 $3,280 起
一次性分析；工作时间或收入变化时重新审视。
- 单一纳税人工作时间和参与程度审查$620
- 夫妻或短租房配偶工作时间或短租房规则$920
随房产价值调整；详情请见成本分离研究页面。
- 低于 $100 万住宅出租房或小型商业地产每处房产 $2,280
- $100 万–$500 万多户住宅或中型商业地产每处房产 $3,680
- 超过 $500 万大型或综合用途房产每处房产 $5,480 起
综合运用标准折旧、成本分离研究以及 Section 179/额外折旧选择。
- 一处房产标准折旧、额外折旧和 Section 179 选择每处房产 $460
- 含研究结果纳入成本分离研究每处房产 $720
您会得到什么
房地产税务筹划
围绕购置、持有、融资和处置决策制定的全年税务策略，而不只是事后申报。
出租房产税务
为房东提供 Schedule E 规划和申报，涵盖可扣除费用、折旧、维修与改良的区分，以及短租与长租的处理。
1031 同类资产置换与机会区规划（1031 Exchange & Opportunity Zone）
为同类资产置换提供时间管理、指定规则和架构支持，包括折旧回收和 Boot 如何影响数字。
了解更多 约 1031 同类资产置换与机会区规划（1031 Exchange & Opportunity Zone）被动活动规则和亏损
被动活动亏损限制分析、房地产专业人士身份认定，以及决定出租亏损是现在可以使用还是暂停结转的分组选择。
折旧策略
在房产的整个生命周期内，统筹规划标准折旧、成本分离研究以及 Section 179 或额外折旧选择。
- 房产层面的税务机会地图
- 折旧策略简报
- 成本分离研究协调清单
- 多实体申报日程
本服务可能适合您的情况
- 您购置或翻新了房产，还没有审视折旧策略
- 您正在准备 1031 同类资产置换、再融资或出售，需要更清楚的时间分析
- 您的房地产实体在合伙人或各州之间越来越难协调
- 您希望税务决策反映资产的实际持有策略，而不是沿用惯常的申报习惯
更好的税务筹划，从更好的财务记录开始
折旧、被动亏损和资产置换都取决于房产层面的记录，这些通常一起处理。
工作方式
投资组合和实体审查
审查所有权、房产用途、融资、购置记录以及计划中的出售或改良。
税务机会和风险梳理
核对出租结果和资产明细表，找出税基、费用分类和亏损处理方面的问题。
专家协调和规划
将拟议交易的税务和现金影响与业主更广泛的收入状况进行比较。
执行和合规跟进
协调约定的申报或规划工作，并保存未来再融资或处置所需的文件。
您的职责
在购买、出售或置换完成之前，提供交割单、改良发票、租金记录和所有权信息。
服务范围
评估、法律文件、资产置换中介服务和基于工程的成本分离研究，不属于日常房地产税务工作。
准备好开始房地产税务筹划了吗？
预约免费通话 30 分钟。任何工作开始之前，我们都会以书面形式确认服务范围和费用。