Do you perform engineering studies in-house?

We coordinate with qualified specialists and lead strategy so results align with your broader tax plan.

Is this only for large properties?

Not necessarily. Viability depends on facts, basis, and timing. Screening is the right first step.

How do we know whether a study is worth doing now versus later?

We look at placed-in-service timing, expected hold period, passive-loss usability, current taxable income, documentation strength, and likely exit path before recommending whether to move now.

Can cost segregation still matter if we plan to sell eventually?

Yes, but the answer depends on timing and recapture economics. The right decision is not just about maximizing deductions now, it is about understanding the full after-tax lifecycle of the asset.

How much does a cost segregation study cost?

Study fees vary by provider, property size, and complexity. We screen viability first so you are not paying for a study before knowing whether it is likely to help.

What does 成本分离研究协调 look like for a typical client?

A real estate investor hears that a cost segregation study can accelerate depreciation. Whether the resulting deductions are useful depends on the property, tax position, and implementation details. Review the property records and tax context, coordinate with an appropriate specialist, and assess how study findings should be reflected in the return and depreciation schedules.

成本分离研究协调

评估成本分离研究（Cost Segregation）是否适合您的房产，并与合格的研究机构合作。

预约免费咨询

试用计算器

本服务是什么

成本分离研究（Cost Segregation）把建筑的购买价拆分为地板、固定装置、场地工程、专用电气等组成部分，这些部分可以按 5 年、7 年或 15 年折旧，而不是 27.5 年或 39 年，从而把扣除提前到较早的年份。研究由工程公司完成；我们的作用是判断是否值得做。我们会结合您的持有期、被动亏损限制和未来出售，测试税后收益，与服务商协调，然后把研究结果纳入您的折旧明细表和纳税申报表。

涉及的表格和文件

收益筛选分析成本分离研究报告（由服务商出具）Form 4562Form 3115 会计方法变更更新后的折旧明细表

我们实际做什么

筛选房产

根据购买价、房产类型和投入使用日期估算潜在收益。

测试您能否使用这些扣除

检查被动亏损限制、房地产专业人士身份和您预期的税率级距。

为持有期和退出建模

在出售或置换房产时，权衡收益与折旧回收。

协调研究服务商

向合格的工程公司提供文件，并审查其报告是否合理。

把结果反映到您的申报表上

在为已持有的房产补提折旧时，更新折旧明细表并申报 Form 3115。

估算成本分离研究的价值

输入几项房产资料，在付费做研究之前，先大致看看一项研究可以把多少折旧提前到第一年。

房产类型购买价或建造成本

分配给土地的部分 20%重新分类为 5 年、7 年和 15 年期资产的建筑成本 25%额外折旧（Bonus Depreciation）投入使用的月份您的综合边际税率 37%

预计第一年额外折旧$289,545

可折旧的建筑税基: $1,200,000
改为较短的折旧年限: $300,000
不做研究的第一年折旧: $41,818
做研究后的第一年折旧: $331,364
预计递延税款，税率 37%: $107,132

建筑采用 27.5年期，采用月中惯例（Mid-Month Convention），起始于 1 月。未适用额外折旧（Bonus Depreciation）的重新分类资产，按简化的 7 年期限分摊折旧。

在免费咨询中与注册会计师一起看看这些数字

通常受益的房产类型

公寓楼和短租房
办公楼、医疗办公楼和零售商铺
餐厅、酒店和自助仓储
仓库、轻工业和配送中心
大规模翻新和租户装修改良
以前年度购买、从未做过研究的建筑

按服务范围的价格

比较每个价格包含的工作。最终的服务范围和费用在工作开始前以书面形式确认。

服务范围费用

成本分离研究可行性初筛

在您承诺之前，一次性分析研究是否值得付费。

$420 起

单一房产承诺之前先估算收益
$420
投资组合最多 5 处房产，按收益排序
$880

研究协调，房产价值低于 $100 万

注册会计师协调费；工程研究费由服务商另行收取。

$1,980 起

低于 $50 万独栋住宅或小型住宅出租房
$1,980
$50 万–$100 万小型多户住宅、短租房或小型商业地产
$2,480

研究协调，房产价值 $100 万–$500 万

注册会计师协调费；工程研究费由服务商另行收取。

$3,280 起

$100 万–$250 万多户住宅或小型商业地产
$3,280
$250 万–$500 万中型商业或综合用途房产
$4,280

研究协调，房产价值超过 $500 万

根据房产复杂程度和服务商报价单独定价。

$5,480 起

$500 万–$1,500 万大型多户住宅或商业地产
$5,480
超过 $1,500 万投资组合、酒店或特殊用途房产
定制报价

申报表整合与折旧明细表更新

把研究结果纳入已申报的折旧明细表。

$460 起

本年度房产今年投入使用
$460
追溯研究（Look-back Study）Form 3115 会计方法变更
$980

上述注册会计师协调费涵盖初筛、服务商选择和申报整合。工程研究本身由第三方服务商收费，在确认可行后报价。

您会得到什么

在承担研究费用之前进行房产层面的筛选

审查建筑成本、所有权、改良、现有折旧和文件，判断是否值得进行专业评估。

持有期、被动亏损和处置影响审查

不只看初始扣除，还要看亏损如何使用、房产可能持有多久，以及日后出售的影响。

与合格的研究服务商和工程师协调

整理独立研究服务商所需的记录和访问权限，并在过程中解决与税务相关的问题。

纳入折旧明细表、申报表和未来的处置规划

把研究的分类与资产明细账核对，并找出执行所需、另行确定范围的申报或会计方法工作。

与实体架构、融资事件和股东层面税务利用的一致性

考虑由哪个实体持有资产、现金和应税收入如何到达股东手中，以及模型中的扣除能否按预期使用。

为有据可依的申报支持而设计的文件标准

保留研究报告、原始成本记录、假设和执行明细表，让申报的处理方式有清晰的证据链。

成本分离研究可行性筛选摘要
协调清单、时间表和文件请求流程
供申报执行和未来处置追踪使用的整合说明
决策备忘录，涵盖时间安排、收益假设和关键注意事项

本服务可能适合您的情况

您正在评估一项已投入使用、税基可观但折旧策略不完整的资产
您需要知道被动亏损限制是否会降低扣除的实际价值
您预计会再融资、部分处置或退出，希望事先了解折旧回收的情况
在委托研究服务商之前，您希望有一个由注册会计师主导的决策框架

通常一起处理

使用这项服务的客户通常还会加选以下服务。勾选即可查看合计起步价格。

成本分离研究协调本服务

$420 起

房地产税务筹划出租房产、折旧和出售的规划。了解更多

$820/年起

房产层面会计按房产分别记账，并提供业主报告。了解更多

$880 起

1031 同类资产置换与机会区规划（1031 Exchange & Opportunity Zone）出售并再投资时递延资本利得。了解更多

每次置换 $1,380 起

咨询时可以一起询问这些服务

工作方式

事实情况审查和初步可行性筛选

审查所有权、成本记录、折旧、持有计划和税务状况，评估专业研究是否值得进一步考虑。

研究服务商协调和文件规划

与合格的服务商约定研究要求，整理建造和购置记录，补齐文件缺口。

执行、折旧对应和申报协调

与服务商一起审查完成的研究，把分类与税务资产明细表核对，并协调约定的申报或会计方法工作。

研究完成后的交接，用于追踪、合规和未来的处置决策

交付更新后的明细表和执行记录，指出以后改良、再融资或处置时需要追踪的内容。

您的职责

提供完整的交割和建造记录、改良发票、以前的折旧明细表，以及计划持有或出售的安排。

服务范围

OICPA 负责协调税务和会计工作；工程分析由合格的研究服务商负责。研究费用、修正申报和会计方法变更另行确定范围。

准备好开始成本分离研究协调了吗？

预约免费通话 30 分钟。任何工作开始之前，我们都会以书面形式确认服务范围和费用。

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常见问题

我们与合格的专家协调，并主导策略，让结果与您更广泛的税务规划一致。