適用物件
已經超出基礎記帳、但還不需要全職 CFO 的成長型企業。
關鍵問題
- 您能提前 13 周看到現金缺口嗎？
- 您知道哪些產品和客戶是賺錢的嗎？
- 您是否在融資、借債或計劃退出？
與 OICPA 團隊一起稽核
- 確認您的帳目乾淨到可以據以做預測
- 選出每月要審視的三到五個指標
- 定好每月和每季度的審視節奏
成長中的企業往往在請得起全職首席財務官之前，就已經超出了單純記帳能滿足的範圍。兼職 CFO 填補了這個空缺：一位經驗豐富的財務負責人每月與您合作幾天，費用只是全職聘用的一小部分。下面介紹如何判斷您是否需要，以及一位好的兼職 CFO 實際做什麼。
記帳員、財務主管、首席財務官：有什麼區別？
- 記帳員： 記錄交易、核對帳戶。回答「發生了什麼？」
- 財務主管： 負責月結、財務報表、內部控制和準確性。回答「數字對嗎？」
- 首席財務官（CFO）： 用數字做規劃。建立預測、管理現金和融資、為產品定價，並就重大決策提供建議。回答「下一步該怎麼做？」
這三種職能您都需要，但不一定需要三個人。較小的企業通常使用一個外包團隊負責記帳和財務總監的工作，再加上一位每月工作幾天的兼職 CFO。
是時候了的訊號
- 收入在增長，現金卻總是緊張。 增長會通過存貨、應收帳款和招聘消耗現金。CFO 會建立 13 周現金預測，讓您提前看到缺口。
- 您正在融資或借債。 投資人和貸款方期望看到財務模型、乾淨的報告，以及能回答他們問題的人。
- 您不知道哪些產品或客戶是賺錢的。 利潤率分析常常發現某個大客戶或某條服務線在虧錢。
- 重大決策都憑直覺做出。 開第二家店、組建銷售團隊或購買裝置，都應該先用模型檢驗。
- 月結需要好幾週以上， 或財務報表來得太晚，已經沒什麼用。
- 您正在計劃退出。 買方願意為可預測、有充分記錄的盈利付錢。
兼職 CFO 提供什麼
- 附關鍵指標的月度財務報告包，而不只是一份損益表
- 每月更新的滾動 12 個月預算和預測
- 13 周現金流預測
- 單位經濟效益：按產品或服務的毛利率、獲客成本和客戶終身價值
- 定價審查
- 銀行和貸款方關係，包括監控貸款條款
- 董事會和投資人報告
- 與您的稅務顧問協調，讓財務計劃與稅務計劃一致
費用
成長型公司的全職 CFO 加上福利和獎金，每年費用往往在 25 萬美元以上。兼職 CFO 通常按月收取固定費用，根據工作範圍和所需小時數定價，可以在融資或收購期間增加，之後再減少。
讓合作發揮價值
- 從乾淨的帳目開始。 CFO 的預測好壞取決於歷史數字。如果您的帳目落後，先補齊。
- 約定對您的企業最重要的三到五個數字， 並每月審視。
- 定好開會節奏。 對大多數公司來說，每月一次對照預算審視結果、每季度一次規劃會議就夠了。
- 儘早讓他們參與決策， 在籤租約或發出錄用通知之前。
OICPA 的企業諮詢團隊提供兼職 CFO 支援，我們的管理報告服務提供每月財務資料包，我們的外包會計團隊負責其下的記帳和財務總監工作。關於需要關注的早期預警訊號，請參閱預示現金問題的月度數字。
常見問題
收入多少時值得請兼職 CFO？
沒有固定的數字，但很多企業在收入達到 200 萬到 2,000 萬美元時開始受益，如果要募集外部資金則會更早。
我的會計師可以擔任兼職 CFO 嗎？
如果事務所提供諮詢服務，通常可以。稅務和財務在同一個地方會有幫助，因為實體選擇、業主薪酬和裝置採購等規劃決策同時影響兩者。
兼職 CFO 和企業教練有什麼不同？
兼職 CFO 直接處理您的財務數據，搭建模型，並對數字負責。企業教練通常不會。
種子輪融資之前需要 CFO 嗎？
不一定，但您需要一個可信的財務模型和乾淨的帳目。兼職 CFO 可以為融資把兩者都建立起來，然後退居幕後。