適用物件
在 QuickBooks Online 中對帳的業主和記帳員。
關鍵問題
- 上個月對帳了嗎？
- 期初餘額與上個月的對帳單一致嗎？
- 貸款和支付平台也核對了嗎？
與 OICPA 團隊一起稽核
- 每月核對每個帳戶
- 絕不用軋差分錄強行讓對帳平衡
- 儲存每一份對帳報告
對帳就是證明您的帳目與銀行對帳單一致。這是最重要的每月記帳工作，也是最常被跳過的一項。下面介紹如何在 QuickBooks Online 中對帳，以及對不上時該怎麼辦。
開始之前
- 從網上銀行下載當月的銀行或信用卡對帳單 PDF。
- 確認當月的每一筆交易都已從銀行數據中新增或匹配。
- 確認上個月已經對帳。如果沒有，從上個月開始。
步驟
- 開啟 Reconcile（對帳）（根據您的 QuickBooks 版本，可在記帳或交易選單下，或齒輪圖示中找到）。
- 選擇帳戶，按對帳單上顯示的內容準確輸入對帳單截止日期和期末餘額。
- 在 QuickBooks 中勾選對帳單上出現的每一筆交易。存款在一邊，付款在另一邊。
- 留意 Difference（差額）數字。勾選完對帳單上所有項目後，它應為 0.00。
- 點選 Finish now（立即完成）並儲存對帳報告。
當差額不為零時
按以下順序逐項處理：
- 期初餘額錯誤。 如果期初餘額與上個月對帳單的期末餘額不一致，說明某筆以前已對帳的交易被修改或刪除了。QuickBooks 的對帳報告可以幫您找到它。
- 遺漏的交易。 對帳單上有、QuickBooks 裡沒有的手續費、利息或轉帳。補上即可。
- 重複記錄。 同一筆交易既從銀行數據匯入，又手工錄入。刪除或排除其中一筆。
- 金額錯誤。 逐行比對金額；數字顛倒（54 與 45）留下的差額可以被 9 整除。
- 日期錯誤。 日期記錯月份的交易，屬於另一份對帳單。
不要只為了讓差額變成零而錄入一筆調整。這會掩蓋真正的錯誤，而且通常會在報稅時再次出現。
每個月、每個帳戶都要做
對支票帳戶、儲蓄帳戶、每張信用卡、貸款以及 PayPal 或 Stripe 等支付處理商進行對帳。貸款按貸款方的對帳單核對，對帳單還會告訴您每筆還款中有多少是利息。
形成常規
每月對帳只需幾分鐘，每年對帳則要幾個小時。如果它總是被排到清單最後，我們的銀行和信用卡對帳包含在每一個每月記帳方案中，過去的月份可以通過帳目清理補上。