Cumplimiento Fiscal Extranjero
Revise los requisitos de presentación y reporte de EE. UU. sobre ingresos, cuentas y participaciones en el extranjero.
Qué es este servicio
Los ciudadanos de EE. UU., los titulares de tarjeta verde y los residentes fiscales de EE. UU. tributan sobre sus ingresos mundiales y deben reportar por separado cuentas bancarias, empresas y fideicomisos extranjeros, así como grandes donaciones del exterior; las multas por omitir estos formularios pueden superar el propio impuesto. Reunimos información sobre sus ingresos y activos extranjeros, determinamos qué formularios aplican y cuándo vencen, reclamamos créditos por impuestos extranjeros para evitar la doble tributación y coordinamos con especialistas internacionales y abogados cuando surgen preguntas legales o de tratados.
Formularios y documentos involucrados
Lo que realmente hacemos
Haga un inventario de ingresos y activos extranjeros
Reúna los datos de cuentas, inversiones, empresas, pensiones y propiedades en el extranjero.
Identifique los requisitos de presentación
Determine qué declaraciones informativas aplican y elabore un calendario de fechas límite.
Prepare los formularios de reportes extranjeros
Prepare el FBAR, el Form 8938 y los formularios de corporaciones, sociedades y fideicomisos extranjeros.
Reclame créditos por impuestos extranjeros
Use el Form 1116 o 1118 para compensar el impuesto de EE. UU. con el impuesto extranjero ya pagado.
Priorice el riesgo de puesta al día y divulgación
Identifique presentaciones omitidas de años anteriores y coordine la vía adecuada para ponerse al día.
Coordine con especialistas internacionales
Redacte memorandos de coordinación para contadores y abogados extranjeros sobre asuntos legales o de tratados.
Precios según el alcance
Compare el trabajo incluido en cada precio. Su alcance y tarifa finales se confirman por escrito antes de comenzar el trabajo.
Cubre hasta 5 cuentas extranjeras; $25 por cuenta adicional.
- Hasta 5 cuentasCuentas bancarias y de corretaje$140 por año
- 6–15 cuentasIncluye cuentas conjuntas y con autoridad de firma$260 por año
- Más de 16 cuentasO cuentas empresariales en varios países$420 por año
Se agrega a su declaración individual cuando se alcanzan los umbrales de reporte.
- Solo cuentasCuentas bancarias y de corretaje$180
- Con otros activosPensiones, seguros o participaciones en entidades extranjeras$360
Reportes de participación en corporaciones o sociedades extranjeras.
- Inactiva o pequeñaPoca actividad, una categoría de declarante$780 por entidad
- Empresa operativaEstados financieros completos, Subpart F y GILTI/NCTI$1,480 por entidad
- ComplejoVarias categorías, historial de E&P o transferenciasDesde $2,480 por entidad
Precio por fideicomiso, por año.
- Donación o herenciaForm 3520 para reportar una donación extranjera$580
- Fideicomiso del otorganteForm 3520 y 3520-A$1,180
- DistribucionesCálculos de retroceso (throwback) o fideicomiso no otorganteDesde $1,880
Revisión única para identificar qué formularios y divulgaciones le corresponden.
- IndividualUna familia, hasta 2 países$460
- Familia o dueñoEntidades o más de 3 países$880
Qué obtiene
Marco de recopilación de información sobre ingresos y cuentas extranjeros
Elabore un inventario de cuentas, entidades, propiedad, ingresos, impuestos extranjeros y hechos de residencia antes de decidir qué presentaciones pueden aplicar.
Mapa de requisitos de presentación y coordinación del calendario
Distinga las declaraciones de impuestos de los reportes informativos separados e identifique los registros y las fechas de cada presentación acordada.
Memorandos de coordinación para especialistas legales e internacionales
Documente las preguntas abiertas y la información necesaria de asesores extranjeros, abogados o especialistas fiscales internacionales.
Priorización de riesgos para documentación y divulgaciones
Resuelva pronto la falta de información sobre titularidad, valor de cuentas, transacciones y presentaciones anteriores; el incumplimiento histórico requiere su propia evaluación.
Integración con el trabajo fiscal empresarial cuando corresponde
Vincule las participaciones y transacciones comerciales en el extranjero con los reportes de la entidad y del dueño en EE. UU. para que la información no se revise de forma aislada.
- Hoja de ruta de cumplimiento y lista de formularios
- Calendario de actualización trimestral en encargos continuos
- Notas de coordinación para traspasos a especialistas
Cuándo puede ser adecuado este servicio
- No está seguro de qué formularios o divulgaciones internacionales se aplican a su situación
- Los ingresos, cuentas o hechos de residencia en el extranjero empiezan a afectar la calidad de la presentación
- Necesita un mapa más claro entre el trabajo de CPA nacional y los especialistas internacionales
- La complejidad internacional ya influye en la planificación fiscal personal o empresarial
A menudo se manejan en conjunto
Los clientes que usan este servicio suelen agregar estos. Marque los que desee para ver el precio inicial combinado.
Cómo funciona
Identificación de los hechos
Identifique los hechos de residencia, ingresos, cuentas, entidades y propiedad en el extranjero, y las presentaciones anteriores en EE. UU. y en otros países.
Mapa de requisitos
Identifique las preguntas de reporte en EE. UU. y solicite los estados de cuenta, valuaciones y registros de impuestos extranjeros necesarios para la revisión.
Plan de ejecución con coordinación de asesores
Coordine la información con los asesores extranjeros y prepare el trabajo de cumplimiento o planificación en EE. UU. específicamente acordado.
Apoyo en el ciclo de presentación
Entregue un calendario de reportes y explique las partidas sin resolver, los registros de divisas y la información necesaria para los años siguientes.
Su función
Divulgue de forma completa sus activos y participaciones en el extranjero, proporcione estados de cuenta y documentos de propiedad, y autorice la coordinación con los asesores extranjeros pertinentes.
Alcance del servicio
Las declaraciones según la ley local extranjera y la asesoría legal requieren proveedores locales calificados. Los reportes atrasados, los programas de divulgación y las posiciones complejas de tratados necesitan una evaluación separada.
¿Listo para comenzar con el Cumplimiento Fiscal Extranjero?
Agende una llamada gratuita de 30 minutos. Confirmamos el alcance y la tarifa por escrito antes de iniciar cualquier trabajo.