Declaraciones de Impuestos de Patrimonios y Fideicomisos
Prepare declaraciones fiduciarias y reportes a beneficiarios a partir de los registros contables del fideicomiso o patrimonio.
Qué es este servicio
Cuando alguien fallece o un fideicomiso genera ingresos, a menudo se requiere una declaración separada: el Form 1041 para los ingresos del patrimonio o fideicomiso, el Form 706 cuando el patrimonio es lo bastante grande para el impuesto sobre el patrimonio y los K-1 que indican a cada beneficiario qué reportar. Preparamos esas declaraciones, ayudamos a albaceas y fiduciarios a llevar los registros contables, revisamos el efecto fiscal del calendario de distribuciones y trabajamos con el abogado de patrimonios para que las presentaciones y los pasos legales estén sincronizados.
Formularios y documentos involucrados
Lo que realmente hacemos
Prepare el Form 1041
Prepare las declaraciones fiduciarias federales y estatales de patrimonios y fideicomisos.
Prepare los K-1 de los beneficiarios
Reporte la parte de los ingresos distribuidos de cada beneficiario.
Revise el calendario de distribuciones
Modele cómo el momento y el monto de las distribuciones trasladan el impuesto entre el fideicomiso y los beneficiarios.
Lleve la contabilidad fiduciaria
Controle los ingresos, desembolsos, principal y rentas del patrimonio o fideicomiso.
Coordine la declaración del impuesto sobre el patrimonio
Prepare o coordine el Form 706 y las elecciones de portabilidad con el abogado de patrimonios.
Prepare la declaración final del fallecido
Presente el Form 1040 final del año del fallecimiento.
Precios según el alcance
Compare el trabajo incluido en cada precio. Su alcance y tarifa finales se confirman por escrito antes de comenzar el trabajo.
Por entidad; varía según el número de activos y beneficiarios.
- Fideicomiso simpleIngresos de corretaje, hasta 2 beneficiarios$620 por año
- Fideicomiso complejoDistribuciones, DNI y varios tipos de activos$1,080 por año
- Activos patrimoniales o empresarialesPatrimonio del último año, K-1 recibidos o alquileresDesde $1,580 por año
Los primeros dos beneficiarios están incluidos en el precio base del Form 1041.
- EstándarDistribución proporcional$70 por K-1
- Asignaciones especialesDistribuciones no proporcionales o en especie$120 por K-1
Tarifa única de proyecto por el período de liquidación del patrimonio.
- Patrimonio pequeñoMenos de $2M, principalmente activos líquidos$1,380
- Patrimonio mediano$2M–$10M, bienes raíces o participaciones empresariales$2,680
- Patrimonio grandeMás de $10M o varios estadosDesde $4,480
Contabilidad de ingresos y principal del período anual del fideicomiso.
- SencilloHasta 5 cuentas$780 por año
- ComplejoBienes raíces, participaciones empresariales o varios subfideicomisos$1,380 por año
Para patrimonios que superan el umbral federal de presentación; varía según la complejidad del patrimonio.
- Elección de portabilidadSe presenta para conservar la exclusión no utilizada$2,280
- Patrimonio gravableActivos líquidos y bienes raíces$4,880
- Patrimonio complejoNegocio de propiedad cerrada, descuentos de valuaciónDesde $8,800
Qué obtiene
Preparación del Form 1041
Preparación anual de la declaración del impuesto sobre los ingresos de fideicomisos y patrimonios, incluidos los cálculos del ingreso neto distribuible y la planificación de la deducción por distribuciones.
Apoyo en la administración de patrimonios
Apoyo fiscal durante la administración del patrimonio, coordinación de la valuación de activos, declaración individual final y obligaciones de presentación del propio patrimonio.
Reportes K-1 a beneficiarios
Preparación precisa y bien documentada de los K-1 y su distribución a los beneficiarios en un calendario que respeta sus propias fechas límite.
Contabilidad fiduciaria
Contabilidad de ingresos y principal que cumple los deberes fiduciarios y ofrece a los beneficiarios una visión transparente de la actividad del fideicomiso.
Coordinación de la declaración del impuesto sobre el patrimonio (Form 706)
Coordinación con abogados de patrimonios y tasadores para preparar la declaración federal del impuesto sobre el patrimonio cuando supera el umbral de presentación.
- Calendario de cumplimiento y de presentaciones
- Lista de coordinación del paquete de presentación
- Resumen de coordinación con asesores
Cuándo puede ser adecuado este servicio
- Las obligaciones de presentación de un patrimonio o fideicomiso están activas y necesitan un responsable claro
- El cumplimiento fiduciario periódico se ha vuelto demasiado importante para una coordinación improvisada
- Los documentos legales y los reportes fiscales necesitan una alineación más estrecha
- La familia quiere un proceso de cumplimiento de patrimonios o fideicomisos más tranquilo y confiable
A menudo se manejan en conjunto
Los clientes que usan este servicio suelen agregar estos. Marque los que desee para ver el precio inicial combinado.
Cómo funciona
Identificación de la estructura y recepción de documentos
Revise los documentos rectores, la autoridad fiduciaria, las declaraciones anteriores, los registros de activos y las distribuciones del período.
Mapa de cumplimiento
Concilie ingresos y gastos e identifique con el fiduciario las preguntas de asignación, base y reportes a beneficiarios.
Ejecución hasta las fechas límite de presentación
Prepare las presentaciones fiduciarias acordadas y la información de los beneficiarios, coordinando la interpretación legal con el abogado cuando sea necesario.
Actualización y revisión anual
Entregue el paquete de presentación e identifique los registros o decisiones de distribución que requieren atención en el próximo período.
Su función
El fiduciario proporciona contabilidades completas y los documentos rectores, confirma las distribuciones y autoriza las declaraciones y los pagos.
Alcance del servicio
La redacción de fideicomisos, la administración de sucesiones, los litigios patrimoniales, las tasaciones y las declaraciones de impuestos sobre el patrimonio o las donaciones no se incluyen automáticamente en un encargo de presentación del impuesto sobre los ingresos.
¿Listo para comenzar con las Declaraciones de Impuestos de Patrimonios y Fideicomisos?
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