本服务是什么
当有人去世或信托产生收入时，通常需要单独申报：Form 1041 申报遗产或信托的收入；遗产规模大到需要缴纳遗产税时申报 Form 706；并出具 K-1 告诉每位受益人需要申报什么。我们准备这些申报表，协助遗嘱执行人和受托人保存受托会计记录，审查分配时间安排的税务影响，并与遗产律师合作，让申报和法律步骤保持同步。
涉及的表格和文件
我们实际做什么
准备 Form 1041
为遗产和信托准备联邦和州受托所得税申报表。
准备受益人 K-1
申报每位受益人应占的已分配收入。
审查分配时间
模拟分配的时间和金额如何在信托和受益人之间转移税负。
进行受托会计
追踪遗产或信托的收入、支出、本金和收益。
协调遗产税申报表
与遗产律师一起准备或协调 Form 706 和可转移性选择。
准备逝者的最后一份申报表
为去世当年申报最后一份 Form 1040。
按服务范围的价格
比较每个价格包含的工作。最终的服务范围和费用在工作开始前以书面形式确认。
每个实体；随资产和受益人数量调整。
- 简单信托证券投资收入，最多 2 位受益人每年 $620
- 复杂信托分配、可分配净收入（DNI）和多种资产类型每年 $1,080
- 遗产或企业资产最后一年的遗产、收到 K-1 或有出租房产每年 $1,580 起
1041 基础价格包括前两位受益人。
- 标准按比例分配每份 K-1 $70
- 特殊分配非按比例或实物分配每份 K-1 $120
遗产清算期间的一次性项目费用。
- 小型遗产低于 $200 万，主要是流动资产$1,380
- 中型遗产$200 万–$1,000 万，含房地产或企业权益$2,680
- 大型遗产超过 $1,000 万或多个州$4,480 起
信托年度期间的收益和本金会计。
- 简单最多 5 个账户每年 $780
- 复杂房地产、企业权益或多个子信托每年 $1,380
适用于超过联邦申报门槛的遗产；价格随遗产复杂程度增加。
- 可转移性选择（Portability Election）为保留未使用的免税额而申报$2,280
- 应税遗产流动资产和房地产$4,880
- 复杂遗产非上市家族企业，估值折扣$8,800 起
您会得到什么
Form 1041 申报
为信托和遗产准备年度所得税申报表，包括可分配净收入（DNI）计算和分配扣除规划。
遗产管理支持
遗产管理期间的税务支持：资产估值协调、最后一份个人申报表，以及遗产本身的申报义务。
受益人 K-1 申报
准确、有完整记录的 K-1 准备，并按照受益人自身申报截止日期的时间表分发。
受托会计
满足受托责任要求的收益和本金会计，让受益人清楚了解信托的活动。
遗产税申报表（Form 706）协调
对超过申报门槛的遗产，与遗产律师和评估师协调联邦遗产税申报表的准备。
- 合规日历和申报时间表
- 申报资料包协调清单
- 顾问协调摘要
本服务可能适合您的情况
- 遗产或信托的申报义务正在进行，需要明确负责人
- 定期的受托合规已经重要到不能临时协调
- 法律文件和税务申报需要更紧密地保持一致
- 家庭希望遗产或信托合规流程更从容、更可靠
通常一起处理
使用这项服务的客户通常还会加选以下服务。勾选即可查看合计起步价格。
工作方式
了解架构并收集文件
审查管理文件、受托权限、以前的申报表、资产记录和期间内的分配。
合规梳理
核对收入和费用，并与受托人一起找出分配、税基和受益人申报方面的问题。
执行到申报截止日期
准备约定的受托申报和受益人信息，需要法律解释时与律师协调。
年度更新
交付申报资料包，指出下一个报告期需要关注的记录或分配决策。
您的职责
受托人提供完整的账目和管理文件，确认分配，并授权申报和付款。
服务范围
起草信托、遗嘱认证管理、遗产诉讼、评估以及遗产税或赠与税申报表，不会自动包括在所得税申报委托中。
准备好开始遗产与信托纳税申报了吗？
预约免费通话 30 分钟。任何工作开始之前，我们都会以书面形式确认服务范围和费用。